全市工商系统行政性收费、罚没收入收缴管理和监督检查工作;
组织实施全市系统各类经费的收支会计核算和财务制度建设;
全市工商系统基本建设等专项经费收支核算和管理工作;
全市工商系统审计和“收支两条线”政策的贯彻落实;
全市工商系统财务人员队伍建设工作;
局机关财务支出的审核工作;
完成局领导交办的其他工作。
1.收费不开票、打白条、多收费少开票、以吃抵费、以物抵费、截留挪用规费、会费等违反财务管理制度的行为,造成贪污受贿行为的发生。
2.不认真执行会计制度,设置帐簿、科目混乱,记载不实,造成资金流向不清,可能出现贪污、挪用等现象或造成上级部门或物价、审计部门检查被罚。
3.不公开收费项目、依据、标准,易造成乱收费现象;
不按规定标准收费,超标准收费,对承诺不收费或免收费的项目等继续收取,可能引起当事人不满,导致投诉。
4.违反规定收取会员费,利用年检、办照等工作之便搭车收取不属于工商部门收取的费用。
5.不认真执行票据管理有关规定,票据管理混乱,可能造成挪用、私存、坐支现金。
6.预算编制不科学、不合理,造成资金短缺、保障不力,影响工作正常运转。
7.不认真执行财务制度,经费(含大额资金使用)开支不公开、不透明,原始凭证审核把关不严,财务核算数据不准,库存现金超限额,可能导致会计信息失真、资金管理混乱、不廉洁和腐败行为,给财务工作带来不良影响。
8.购置资产时,违反政府采购的相关规定采购物品,可能产生不廉洁行为。
9.固定资产管理不到位,登记不及时,调入、调出、损耗没有调拨单,处置不合规,随意处置,可能造成固定资产流失。
10.机关办公用品购置不按相关规定,违规操作,可能造成经济损失,发生不廉洁行为。
11.机关修缮、维修不严格执行预决算制度,违规操作,可能造成经济损失,发生不廉洁行为。
12.违反规定私自用印,可能造成工作失误、经济损失和产生不良社会影响等。(二级) 13.对上级要求上报的材料出现迟报、漏报现象。
14.统计数据不真实、不准确,可能影响领导科学决策。
15.档案资料归档立卷不及时、不准确,档案和收文管理不规范,容易造成档案、文件丢失及机密泄漏。
科长 按照国家统一的会计制度办理经济业务;
组织编制全市系统财务预算,办理财务决算;
组织全市工商系统基本建设专项经费审核工作;
组织全市工商系统固定资产登记管理工作;
组织全市工商系统行政性收费的收缴和上缴及财政经费的拨付工作;
使用计算机进行会计核算,依法设置会计账簿,妥善保管会计资料,对各项帐务及时记录、及时处理。对重大资产处置、资金调度实行财务监督;
组织编制各项财务会计报告等。
宋 晶 ①不认真执行会计制度,设置帐簿、科目混乱,记载不实,造成资金流向不清,可能出现贪污、挪用等现象或造成上级部门或物价、审计部门检查被罚。
②不公开收费项目、依据、标准,易造成乱收费现象;
不按规定标准收费,超标准收费,对承诺不收费或免收费的项目等继续收取,可能引起当事人不满,导致投诉。
③违反规定收取会员费,利用年检、办照等工作之便搭车收取不属于工商部门收取的费用。
④预算编制不科学、不合理,造成资金短缺、保障不力,影响工作正常运转。
⑤不认真执行财务制度,经费(含大额资金使用)开支不公开、不透明,原始凭证审核把关不严,财务核算数据不准,库存现金超限额,可能导致会计信息失真、资金管理混乱、不廉洁和腐败行为,给财务工作带来不良影响。
⑥固定资产管理不到位,登记不及时,可能造成固定资产流失。
⑦机关修缮、维修不严格执行预决算制度,违规操作,可能造成经济损失,发生不廉洁行为。
⑧违反规定私自用印,可能造成工作失误、经济损失和产生不良社会影响等。
⑨对上级要求上报的材料出现迟报、漏报现象。
⑩统计数据不真实、不准确,可能影响领导科学决策。
档案资料归档立卷不及时、不准确,档案和收文管理不规范,容易造成档案、文件丢失及机密泄漏。
1.按照国家有关财经法律法规进行财务审批。
2、认真执行国家有关法律、法规和财务规章制度。3.严格按照有关规定进行工程建设立项审批。4.认真执行中华人民会计法等有关现金管理的规定。5.严格执行中华人民共和国审计法等规定,全面落实跟踪问效制度。6.严格执行甘肃省行政事业单位国有资产管理办法等规定,有效监督系统各单位建立健全资产管理制度。7.严格执行中华人民共和国预算法,严格按照编制流程编报预算,使年度预算资金保障有力认真执行国家有关法律、法规和财务规章制度。3.严格按照有关规定进行工程建设立项审批。4.认真执行中华人民会计法等有关现金管理的规定。5.严格执行中华人民共和国审计法等规定,全面落实跟踪问效制度。6.严格执行甘肃省行政事业单位国有资产管理办法等规定,有效监督系统各单位建立健全资产管理制度。7.严格执行中华人民共和国预算法,严格按照编制流程编报预算,使年度预算资金保障有力。
一级 会计 (1)会计岗位职责 按照国家统一的会计制度办理经济业务;
负责编制全市系统财务预算,办理财务决算;
负责全市工商系统基本建设专项经费审核工作;
负责全市工商系统固定资产登记管理工作;
负责全市工商系统行政性收费的收缴和上缴及财政经费的拨付工作;
使用计算机进行会计核算,依法设置会计账簿,妥善保管会计资料,对各项帐务及时记录、及时处理;
对重大资产处置、资金调度实行财务监督;
按期编制各项财务会计报告;
完成科长交办的其他工作。
张颜霞 ①不认真执行会计制度,设置帐簿、科目混乱,记载不实,造成资金流向不清,可能出现贪污、挪用等现象或造成上级部门或物价、审计部门检查被罚。
②不公开收费项目、依据、标准,易造成乱收费现象;
不按规定标准收费,超标准收费,对承诺不收费或免收费的项目等继续收取,可能引起当事人不满,导致投诉。
③违反规定收取会员费,利用年检、办照等工作之便搭车收取不属于工商部门收取的费用。
④预算编制不科学、不合理,造成资金短缺、保障不力,影响工作正常运转。
⑤不认真执行财务制度,经费(含大额资金使用)开支不公开、不透明,原始凭证审核把关不严,财务核算数据不准,库存现金超限额,可能导致会计信息失真、资金管理混乱、不廉洁和腐败行为,给财务工作带来不良影响。
⑥固定资产管理不到位,登记不及时,可能造成固定资产流失。
⑦违反规定私自用印,可能造成工作失误、经济损失和产生不良社会影响等。
⑧对上级要求上报的材料出现迟报、漏报现象。
⑨统计数据不真实、不准确,可能影响领导科学决策。
⑩档案资料归档立卷不及时、不准确,档案和收文管理不规范,容易造成档案、文件丢失及机密泄漏。
按照国家有关财经法律法规进行财务审批。
认真执行国家有关法律、法规和财务规章制度。
严格按照有关规定进行工程建设立项审批。认真执行中华人民会计法等有关现金管理的规定。严格执行中华人民共和国审计法等规定,全面落实跟踪问效制度。6.严格执行甘肃省行政事业单位国有资产管理办法等规定,有效监督系统各单位建立健全资产管理制度。严格执行中华人民共和国预算法,严格按照编制流程编报预算,使年度预算资金保障有力。
一级 出纳 依法设置现金、银行存款日记帐,并保证库存现金的安全;
办理全局各类经费的收入和支付工作;
负责局机关职工住房公积金的核算交纳工作;
负责局机关职工工资的发放工作;
对原始凭证合法性进行审核,对不真实、不合法的原始凭证予以拒付;
对现金银行存款做到日清月结;
完成科长或副科长交办的其它工作。
曹志阳 ①收费不开票、打白条、多收费少开票、以吃抵费、以物抵费、截留挪用规费、会费等违反财务管理制度的行为,造成贪污受贿行为的发生。
②不认真执行会计制度,设置帐簿、科目混乱,记载不实,造成资金流向不清,可能出现贪污、挪用等现象或造成上级部门或物价、审计部门检查被罚。
③不公开收费项目、依据、标准,易造成乱收费现象;
不按规定标准收费,超标准收费,对承诺不收费或免收费的项目等继续收取,可能引起当事人不满,导致投诉。
④违反规定收取会员费,利用年检、办照等工作之便搭车收取不属于工商部门收取的费用。
⑤不认真执行财务制度,经费(含大额资金使用)开支不公开、不透明,原始凭证审核把关不严,财务核算数据不准,库存现金超限额,可能导致会计信息失真、资金管理混乱、不廉洁和腐败行为,给财务工作带来不良影响。
⑥罚没物品管理不严格,封存、扣押财物不登记入帐,不按规定出入库,可能造成物品丢失或损坏,可能产生贪污、挪用、私自处理行为的发生。
⑦违反规定私自用印,可能造成工作失误、经济损失和产生不良社会影响等。(二级) ⑧对上级要求上报的材料出现迟报、漏报现象。
⑨统计数据不真实、不准确,可能影响领导科学决策。
严格按财务法律、法规规章制度 办事,坚持原则,廉洁奉公。
认真执行中华人民会计法等有关现金管理的规定。严格执行中华人民共和国审计法等规定,全面落实跟踪问效制度。
一级 票管员 安全保管专用票证;
负责编制全市工商系统专用票据的使用计划;
负责全市工商系统专用票据的领发、结报工作,保证基层各类专用票据的及时供给;
稽核全市系统专用票据的使用工作,落实专票专用,规范填写;
定期对票证进行盘点清库,做到帐帐相符,帐票相符;
做好票证的帐务记录和核对工作;
负责局机关职工医疗保险费、住房公积金的核算及交纳工作;
完成科长或副科长交办的其它工作。
宋晶兼 ①收费不开票、打白条、多收费少开票、以吃抵费、以物抵费、截留挪用规费、会费等违反财务管理制度的行为,造成贪污受贿行为的发生。
②不认真执行会计制度,设置帐簿、科目混乱,记载不实,造成资金流向不清,可能出现贪污、挪用等现象或造成上级部门或物价、审计部门检查被罚。
③不公开收费项目、依据、标准,易造成乱收费现象;
不按规定标准收费,超标准收费,对承诺不收费或免收费的项目等继续收取,可能引起当事人不满,导致投诉。
④违反规定收取会员费,利用年检、办照等工作之便搭车收取不属于工商部门收取的费用。
⑤不认真执行票据管理有关规定,票据管理混乱,可能造成挪用、私存、坐支现金。
⑥违反规定私自用印,可能造成工作失误、经济损失和产生不良社会影响等。
⑦对上级要求上报的材料出现迟报、漏报现象。
⑧统计数据不真实、不准确,可能影响领导科学决策。
⑨档案资料归档立卷不及时、不准确,档案和收文管理不规范,容易造成档案、文件丢失及机密泄漏。
严格按财务法律、法规规章制度办事。
二级 白银市工商行政管理局财务科长岗位风险点防范流程图 (黑色为风险点) 1、审核下属预算单位年度预算编报,编制系统部门预算,并报省工商局审核,完成预算编制“一上”工作。
2、提交会议审核各单位上报的专项资金项目及资金数额。
1、根据省工商局对“一上”预算建议计划的审核,调整细化预算,完成预算“二上”工作。
2、根据会议决定上报专项资金项目及预算。
1、根据省工商局的批复,下达系统内部门预算。
2、下发相关批复的通知,按上级的要求拨付专项资金。
财务审计科科长岗位 机关财务收入 综合文秘 预算编制 决算编制 根据帐簿制作相关报表 将起草的文件报局长审批。根据局长安排对相关申请、请示和报告提出拟办意见 汇总、审核系统年度决算,保证决算的真实性 年底,安排系统七个单位对帐和制作拨款对帐表 1、根据有关财务规定,对原始凭证进行审核。
2、对固定资产由资产管理部