《精编》商业银行业务与经营之商业银行现金资产管理

2020 5 21 商业银行现金资产管理第四章商业银行现金资产管理商业银行现金资产管理的目的和原则存款准备金的管理商业银行的现金资产与流动性需求银行流动性需求的预测流动性需求与来源的协调管理 2020 5 21 商业银行现金资产管理 2 第四章商业银行现金资产管理第一节商业银行现金资产管理的目的和原则 2020 5 21 商业银行现金资产管理第四章第一节商业银行现金资产管理的目的和原则现金资产的构成狭义的现金资产是指银行库存现金一般意义上理解现金资产是指广义现金资产即包括现金和准现金从构成上来看四类资产属于银行现金资产的范畴 2020 5 21 商业银行现金资产管理第四章第一节商业银行现金资产管理的目的和原则现金资产管理的目的现金资产与银行安全性和盈利性之间的关系结论现金资产管理的目的就是要在确保银行流动性需要的前提下尽可能地降低现金资产占总资产的比重使现金资产达到最适度的规模 2020 5 21 商业银行现金资产管理 5 第四章第一节商业银行现金资产管理的目的和原则现金资产管理的原则适度存量控制原则适度的存量控制既能保证银行的盈利性也能保证银行的流动性适度流量调节原则银行必须根据业务需要调节现金流量使其达到适度规模安全性原则确保现金资产的安全 2020 5 21 商业银行现金资产管理 6 第四章商业银行现金资产管理第二节存款准备金的管理 2020 5 21 商业银行现金资产管理第四章第二节存款准备金的管理存款准备金在中央银行的存款由两部分组成一是法定准备金二是超额准备金法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金超额准备金是指在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的那部分存款超额存款准备金与法定存款准备金有此消彼长的关系 2020 5 21 商业银行现金资产管理第四章第二节存款准备金的管理法定准备金的计算方法滞后准备金计算法滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量的方法这种方法主要适用于银行对非交易性账户存款计算存款准备金同步准备金计算法同步准备金计算法的基本原理是以本期的存款余额为基础计算本期的准备金需要量这种方法主要适用于商业银行的交易性账户存款计算准备金 2020 5 21 商业银行现金资产管理第四章第二节存款准备金的管理滞后准备金计算法 2020 5 21 商业银行现金资产管理 10 第四章第二节存款准备金的管理同步准备金计算法 2020 5 21 商业银行现金资产管理第四章第二节存款准备金的管理法定准备金头寸的管理原则在满足中央银行法定要求前提下通过自身努力尽量使准备金账户最小化预测银行法定存款准备金管理需要提前预测在准备金保持期内的各种存款与库存现金的变化状况据此制定法定存款准备金的具体管理目标调整银行将已缴纳的存款准备金余额与实际需要量进行比较若不足则不足若多余则调减以增加收益 2020 5 21 商业银行现金资产管理第四章第二节存款准备金的管理影响超额准备金需要量的因素存款波动超额存款准备金需要量与银行存款流出存在正相关关系贷款的发放与收回其他因素 2020 5 21 商业银行现金资产管理 13 第四章第二节存款准备金的管理影响超额准备金需要量的其他因素 2020 5 21 商业银行现金资产管理 14 第四章第二节存款准备金的管理超额存款准备金的调节调节原则相对成本较低核定必要的超额准备金保有数量调节方法比较持有超额准备金的机会成本和不持有超额存款准备金的损失成本在预测需要量的基础上适当进行头寸的调度调度头寸的方法同业拆借短期证券回购商业票据交易中央银行融资商业银行系统内的资金调度等 2020 5 21 商业银行现金资产管理 15 第四章商业银行现金资产管理第三节商业银行的现金资产与流动性需求 2020 5 21 商业银行现金资产管理第四章第三节商业银行的现金资产与流动性需求银行的流动性需求及其种类银行的流动性需求是指客户对银行提出的必须立即兑现的资金要求具体分为存款客户的提现要求和贷款客户的贷款要求流动性需求存在着四种类型 2020 5 21 商业银行现金资产管理短期流动性需求是一种短期现金需求季节性因素是影响存款的变化和贷款需求波动的主要因素长期流动性需求是一种长期现金需求这种需求主要由银行所服务的社区或者产业的经济发展所决定周期流动性需求是一种长期现金需求这种需求主要是由于经济周期性波动所引发的临时流动性需求是一种临时的现金需求这种需求是由难以预测的不寻常事件所引发的第四章第三节商业银行的现金资产与流动性需求银行流动性需求的类型 2020 5 21 商业银行现金资产管理 18 第四章第三节商业银行的现金资产与流动性需求长期流动性需求的产生原理 2020 5 21 商业银行现金资产管理第四章第三节商业银行的现金资产与流动性需求现金资产与流动性供给银行的流动性供给包括一是在资产负债表中存储流动性二是从金融市场上购买流动性银行的现金资产作为资金运用的一部分直接形成了对流动性的供给在现金资产中我国商业银行习惯地将可供商业银行直接自主运用的资金称之为资金头寸商业银行的头寸概念有可用头寸基础头寸和可贷头寸之分 2020 5 21 商业银行现金资产管理可用头寸是指扣除了法定准备金以后的所有现金资产包括库存现金在中央银行的超额准备金及存放同业存款可用头寸也称为可用现金基础头寸是指商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和基础头寸是银行最具流动性的资产商业银行可以随时动用用于充当银行一切资金结算的最终支付手段可贷头寸是指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金它是形成银行盈利性资产的基础第四章第三节商业银行的现金资产与流动性需求商业银行头寸的具体分类 2020 5 21 商业银行现金资产管理 21 第四章商业银行现金资产管理第四节资金流动性需求的预测 2020 5 21 商业银行现金资产管理第四章第四节银行流动性需求的预测流动性需求预测的意义在任意时点上银行的流动性需求和流动性供给的对比状况决定了这一时刻银行的净流动头寸和应该采取的措施 2020 5 21 商业银行现金资产管理第四章第四节银行流动性需求的预测流动性需求预测的方法因素法资金头寸需要量预计贷款增量应缴存款准备金增量预计存款增量资金结构法资金结构法是通过分析存贷款资金结构及其变化趋势来预测未来的流动性需求银行总流动性需求存款和非存款负债的流动性需求贷款的流动性需求流动性指标法流动性指标体系能够反映一家银行整体的流动性状况银行可以通过对比分析自身的流动性指标与同行业的平均水平来估算其流动性需求 2020 5 21 商业银行现金资产管理 24 第四章第四节银行流动性需求的预测资金结构法商业银行存款按照被提取的可能性分为三类游动性货币负债脆弱性货币负债稳定性货币负债商业银行为不同的负债设定不同的流动性资金准备率 A B C 并计算出流动性需求的总量负债流动性需要量 Ax 游动性货币负债法定准备金 Bx 脆弱性货币负债法定准备金 Cx 稳定性货币负债法定准备金商业银行总流动性需求存款和非存款负债的流动性需求贷款的流动性需求 2020 5 21 商业银行现金资产管理 25 第四章第四节银行流动性需求的预测流动性指标法 2020 5 21 商业银行现金资产管理 26 第四章商业银行现金资产管理第五节流动性需求与来源的协调管理 2020 5 21 商业银行现金资产管理第四章第五节流动性需求与来源的协调管理流动性管理的主要内容银行管理人员对流动性需求做出预测后需要选择最优的流动性管理方案包括 2020 5 21 商业银行现金资产管理第四章第五节流动性需求与来源的协调管理流动性管理的原则当出现流动性缺口时通过主动负债的方式来满足流动性需求靠自身资产转换出售的方式来满足流动性需求比较众多方案选择成本最小方案满足流动性需求 2020 5 21 商业银行现金资产管理第四章第五节流动性需求与来源的协调管理流动性需求与来源的协调管理方法银行可以通过转换资产的方式来满足流动性需求银行通常以持有流动性的资产主要是现金和可流通证券来保持其流动性银行也可以通过借入资金的方式来满足流动性的需要借入资金满足流动性需要是风险最大同时盈利最高的一种流动性管理方式随着金融创新的不断发展银行在满足流动性需求方面除了上述的传统方法之外还有一些新的方法 2020 5 21 商业银行现金资产管理第四章第五节流动性需求与来源的协调管理流动性需求管理效果的衡量揭示银行流动性状况的信号 1 公众对银行的信心 2 银行股票价格是否稳定 3 发行大额可转让定期存单以及其他负债是否存在风险溢价 4 出售银行资产有无损失 5 能否满足客户的合理贷款需求 6 是否频繁从中央银行借款出现上述信号后银行应适时调整其流动性管理策略 2020 5 21 商业银行现金资产管理复习思考题现金资产包括那些形式银行保留各种形式现金资产的目的是什么法定存款准备金的计算方法有哪些银行应该如何进行法定存款准备金的管理影响超额准备金的因素是什么银行应该进行超额准备金管理什么是流动性需求银行的流动性需求有哪些种类 2020 5 21 商业银行现金资产管理银行如何来预测流动性需求银行在什么情况下会产生流动性需求结合流动性管理的原则分析银行是如何来满足流动性需求的如何对银行流动性管理的效果进行评价用你所学的理论和方法对我国商业银行的流动性风险进行分析和判断